Содержание:

Давайте разберёмся, как правильно платить налоги и вести бизнес, если у вас есть ИП и вы одновременно работаете по трудовому договору в Казахстане. В этом посте я расскажу, какие налоги и взносы нужно платить, как организовать учёт, стоит ли открывать отдельный расчётный счёт и как избежать двойных платежей. Всё просто, понятно и с примерами!

Можно ли работать по найму и иметь ИП одновременно?

Отличная новость — да, можно! Закон не запрещает совмещать работу по трудовому договору и предпринимательскую деятельность. Но есть исключения: госслужащие, военнослужащие, судьи, сотрудники полиции и прокуратуры не могут открыть ИП. Учителя, врачи и соцработники — могут.

Важно: не нужно сообщать работодателю о наличии ИП. Информация открыта, но скрыть её сложно. Главное — выполнять обязанности по трудовому договору и заниматься бизнесом в свободное время.

Как открыть ИП для работы по договору и какие есть ограничения?

Открыть ИП можно без отказа от работы по найму. При выборе налогового режима учитывайте вид деятельности:

Вид деятельности Рекомендуемый налоговый режим Особенности
Сдача квартиры в аренду Патент или СНР с налогом 1% от дохода Низкая налоговая ставка, удобно для пассивного дохода
Продажа товаров Упрощёнка или СНР розничного налога Подходит для активной торговли

Налоги и взносы при совмещении ИП и работы по найму

Что платит работодатель?

  • Индивидуальный подоходный налог (ИПН) с вашей зарплаты
  • Пенсионные отчисления
  • Социальные отчисления
  • Обязательные пенсионные взносы работодателя
  • Отчисления на обязательное социальное медицинское страхование (ОСМС)

Что платит предприниматель?

  • Налоги по выбранному налоговому режиму ИП
  • Взносы на ОСМС (5% от 1,4 МЗП, если ИП не приостановлен)
  • Обязательные пенсионные взносы (если есть сотрудники)

Особенности уплаты ОСМС при работе по найму и наличии ИП

Если ИП не приостановлен и вы работаете по трудовому договору, то:

  • С зарплаты удерживается 2% ВОСМС работодателем
  • Вы как ИП платите 5% ВОСМС с 1,4 МЗП самостоятельно

Это значит, что ОСМС платится дважды!

Если же ИП приостановлен официально, то:

  • С зарплаты удерживается 2% ВОСМС работодателем
  • С ИП взносы не платятся (освобождение от уплаты)

Совет: чтобы избежать двойных взносов, оформите официальное приостановление ИП через налоговые органы.

Нужно ли открывать отдельный расчётный счёт для ИП?

Закон не обязывает иметь отдельный расчётный счёт, можно принимать оплату на личный счёт. Но есть плюсы:

Преимущества отдельного расчётного счёта для ИП Объяснение
Удобство при безналичных платежах Принимать оплату от ИП и ТОО проще
Приём оплаты через интернет и POS-терминал Обязателен для некоторых видов деятельности
Упрощение выплаты зарплаты сотрудникам Можно платить напрямую на карты
Удобство оплаты налогов и возврата ошибочных платежей Деньги возвращаются на тот же счёт
Разделение личных и предпринимательских финансов Помогает вести учёт и сдавать отчётность

Как принимать оплату и вести учёт без отдельного счёта?

Если отдельный счёт не открыт, можно принимать оплату наличными или мобильными переводами на личный счёт. Но обязательно выдавать чеки!

Электронные чеки — что это и как использовать?

  • Выдавать чеки можно через мобильное приложение e-Salyq Business
  • Не нужно покупать кассовый аппарат
  • Чек содержит название ИП и ИИН покупателя
  • Можно отправить чек на почту, WhatsApp или Telegram
  • Проверяется по QR-коду

Это удобно и соответствует требованиям закона.

Как правильно организовать учёт и оплату налогов?

  • Вести раздельный учёт доходов от работы и бизнеса
  • Платить налоги по выбранному режиму ИП
  • Учитывать обязательные взносы (пенсионные, ОСМС)
  • Если есть сотрудники — платить за них взносы ежемесячно
  • Использовать банковские приложения для бизнеса и сервисы для учёта

Практические советы по разделению доходов и ведению бизнеса

Совет Почему это важно
Открыть отдельный расчётный счёт для ИП Упростит учёт и расчёты с налоговой
Использовать электронные чеки Соблюдать закон и упростить работу с клиентами
Приостановить ИП, если не ведёте бизнес Избежать двойных взносов на ОСМС
Вести бухгалтерию и отчётность регулярно Избежать штрафов и проблем с налоговой
Использовать сервисы для приёма оплаты Удобство и безопасность финансовых операций

Какие сервисы и инструменты помогут вести бизнес?

  • Alatau City Bank Tole — объединяет интернет-банкинг, POS-терминал и приложение для кассиров. Позволяет принимать оплату с карты, телефона, QR, выставлять счета, продавать в рассрочку.
  • Мобильное приложение e-Salyq Business — для пробития электронных чеков без кассового аппарата.

Итог

Если у вас есть ИП и вы официально работаете по найму, важно грамотно организовать уплату налогов и взносов. Не забывайте про обязательные платежи с обеих сторон — как работника и как предпринимателя. Открытие отдельного расчётного счёта и использование электронных чеков сделают бизнес удобнее и прозрачнее. А при необходимости — оформляйте приостановление ИП, чтобы не платить двойные взносы на ОСМС.

Всё просто, если знать правила и использовать современные инструменты!

Если хотите, могу помочь с подбором сервисов для вашего бизнеса или подсказать, как правильно вести бухгалтерию. Пишите в комментариях!